АКТ № 1-2018 плановой проверки по осуществлению контроля в рамках ч.8 статьи 99 ФЗ от 05.04.2013г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд Муниципального казенного учреждения культуры «Лебедевский культурно - досуговый центр»
с. Лебедево «27» октября 2018г.
с. Лебедево «27» октября 2018г.
На основании плана проверок на 2018 г. утверждённого распоряжением Администрации Лебедевского сельсовета Тогучинского района Новосибирской области от 06.04.2018 № 25, распоряжения Администрации Лебедевского сельсовета Тогучинского района Новосибирской области «О проведении плановой проверке МКУК «Лебедевский КДЦ» № 40-Р от 27.08.2018 проведена плановая проверка Муниципального казенного учреждения культуры «Лебедевский культурно- досуговый центр» (далее МКУК «Лебедевский КДЦ»).
Тема: соблюдение требований ч.8 статьи 99 ФЗ от 05.04.2013г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» Муниципальным казенным учреждением культуры «Лебедевский культурно - досуговый центр»
Цель проверки:
- предупреждение и выявление нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
Субъект проверки: Муниципальное казенное учреждения культуры «Лебедевский культурно - досуговый центр»
Проверяемый период: с 01.01.2018 г. по 31.08.2018 г.
Срок проведения проверки: с "10" сентября 2018 г. по "25" октября 2018 г.
Место проведения проверки:
633442, Новосибирская область, Тогучинский район, с. Лебедево, ул. Центральная, 53.
Проверка проводилась по документам, предоставленным МКУК «Лебедевский КДЦ», а также на основании информации, размещённой на официальном сайте Российской Федерации в сети «Интернет» www.zakupki.gov.ru (далее – официальный сайт).
В ходе проверки были рассмотрены: приказы; план закупок, план-график размещения заказов; аукционная документация; протоколы комиссий; реестр контрактов; контракты, договора на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, заключенные заказчиком МКУК «Лебедевский КДЦ» за период c 01.01.2018 г. по 31.08.2018 г.; первичные документы (накладные, акты выполненных работ, счета-фактуры); платежные поручения; отчеты об исполнении контрактов.
Необходимые документы информация для проведения проверки по соблюдению объектом контроля действующего законодательства, в соответствии с запросом представлены в полном объёме.
Проверка осуществляется в отношении:
1.- соблюдения требований к обоснованию закупок при формировании планов закупок;
2.- определения и обоснования начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), при формировании плана-графика:
3.- применения заказчиком мер ответственности и совершения иных действий в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта;
4.- соответствия поставленного товара, выполненной работы (её результата) или оказанной услуги условиям контракта:
5.- своевременности, полноты и достоверности отражения в документах учёта поставленного товара, выполненной работы (её результата) или оказанной услуги:
6.- соответствия использования поставленного товара, выполненной работы (её результата) или оказанной услуги целям осуществления закупки.
Способ проведения проверки: выборочный.
I. Общие вопросы
Полное наименование Учреждения: Муниципальное казенное учреждение культуры «Лебедевский культурно – досуговый центр».
Сокращенное наименование: МКУК «Лебедевский КДЦ».
Юридический адрес:
633442 Новосибирская область, Тогучинский район, с. Лебедево, ул. Центральная д.49 А.
ИНН/КПП 5438315540/543801001
ОГРН 1055461001144
ОКПО 75857617
Свидетельство о государственной регистрации юридического лица 6125476621210 серия 54 № 004651290 от 19.09.2012г.
Сведения об учредителях: Учредителем Учреждения и собственником имущества является муниципальное образование Лебедевский сельсовет Тогучинского района Новосибирской области, в лице администрации Лебедевского сельсовета Тогучинского района Новосибирской области.
Учреждение подведомственно отделу по культуре администрации Тогучинского муниципального района.
МКУК «Лебедевский КДЦ» осуществляет свою деятельность на основании Устава, утвержденного в новой редакции постановлением Администрации Лебедевского сельсовета Тогучинского района Новосибирской области 21.02.2018г. № 24
Основная цель деятельности Учреждение создано в целях оказания муниципальных услуг, выполнения работ и (или) исполнения муниципальных функций в целях обеспечения реализации предусмотренных законодательством Российской Федерации полномочий органов местного самоуправления Лебедевского сельсовета.
Для осуществления своей деятельности МКУК «Лебедевский КДЦ» использовало лицевой счет, открытый в финансово-экономическом управлении администрации Тогучинского муниципального района – 824.08.089.1.
Ответственные лица за финансово-хозяйственную деятельность в проверяемом периоде:
Директор МКУК «Лебедевский КДЦ» Шаблина Марина Анатольевна, назначенная Распоряжением Администрации Лебедевского сельсовета № 11 от 24.07.2012 г.
Фактическая деятельность учреждения соответствует Уставу и учредительным документам.
В ходе проверки представлены и исследованы следующие документы и информация:
- Устав;
- план – график размещения заказов на поставку товаров, выполнения работ и оказания услуг для нужд МКУК «Лебедевский КДЦ» на 2018 год и вносимые в него изменения;
- контракты, договора, заключенные на основании пункта 1,4,5,29 части 1 статьи 93 Закона № 44-ФЗ;
- акты и иные документы, составляемые в соответствии с условиями исполнения контрактов на поставку товаров, выполнения работ, оказания услуг;
- регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская отчетность;
- нормативные акты, распоряжения, постановления и другие документы, касающиеся проверки.
II. Мотивировочная часть акта
Предупреждение и выявление нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
1. Проверка соблюдения требований к обоснованию закупки при формировании плана закупки.
Документы, определяющие состав и работу учреждения при осуществлении закупок.
В соответствии с требованиями закона № 44-ФЗ от 05.04.2013г. и иных нормативно правовых актов Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок, товаров, выполнения работ, оказания услуг для муниципальных нужд МКУК «Лебедевский КДЦ», создана единая комиссия по осуществлению закупок, согласно Приказа от 11.01.2017 . №. 2Б «О создании единой комиссии по осуществлению закупок для нужд МКУК «Лебедевский КДЦ».
Приказом № 2А от 11.01.2017г. «О назначении должностного лица, ответственного за осуществление закупок (контрактного управляющего) МКУК «Лебедевский КДЦ» назначена Шаблина М.А., Шмакова Е.А. .назначена ответственным за осуществление закупок и размещение сведений о закупках МКУК «Лебедевский КДЦ» на сайте.
Указанное свидетельствует о том, что МКУК «Лебедевский КДЦ», как заказчиком осуществлено правовое регулирование процедуры муниципальных закупок в учреждении в полной мере.
В соответствии с планом закупок и реестров контрактов на соответствующий период, субъектом контроля проведено:
в проверяемый период 2018 года – 8 закупок малого объёма
1. - 6 закупок проведено в соответствии с п.4 ч.1 ст.93, закупки объёмом до 100 тыс. рублей;
2.- 2 закупки поведено в соответствии с п. 8 ч. 1 ст. 93, оказание услуг по водоснабжению, водоотведению, теплоснабжению.
На основании приказа Минэкономразвития РФ и Федерального казначейства от 20.09.2013г. № 544/18н «Об особенностях размещения на официальном сайте Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» для размещения информации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг планов-графиков размещения заказов на 2014 и 2015 годы» с изменениями и дополнениями (далее - приказ от 20.09.2013г. №544/18н) установлены особенности размещения на сайте www.zakupki.gov.ru планов-графиков.
Решение Совета депутатов Лебедевского сельсовета Тогучинского района Новосибирской области «О бюджете Лебедевского сельсовета Тогучинского района Новосибирской области на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы» принято 24.12.2017 года. План – график заказов размещен 17.01.2018 года, в установленный срок.
2. Проверка соответствия использования товара, выполненной работы (её результата) или оказанной услуги целям осуществления закупки
В 2018 году закупки товаров, работ и услуг проводились для осуществления деятельности культурного учреждения.
Одна из задач – создание комфортных и безопасных условий пребывания детей и граждан в помещениях МКУК «Лебедевский КДЦ».
Решение данной задачи осуществлялось посредством реализации следующих мероприятий:
- огнезащитная обработка деревянных конструкций кровли и деревянной сцены в Лебедевском СДК и Дергоусовском СДК ;
- техническое обслуживание комплекса технических средств охраны (ТСО), обслуживание АПС (пожарной системы).;
3. Проверка своевременности, полноты и достоверности работы (её результата) или оказанной услуги.
В рамках проведения вышеуказанных мероприятий проведены:
- закупка, в соответствии с п.4 ч.1 ст.93 закона 44-ФЗ на проведение работ по огнезащитной обработке деревянных конструкций кровли и деревянной сцены в Лебедевском и Дергоусовском СДК, договор № М-2018/57 от 02.08.2018 с ООО «Вива», на сумму 60720,00 руб.;
- закупка, в соответствии с п.4 ч.1 ст.93 закона 44-ФЗ на проведение технического обслуживания комплекса технических средств охраны, обслуживание АПС, договор № 69 от 01.05.2018 с ООО ЧОО «Альфа-Сигнал», на сумму 24000,00 руб.;
По договору № М-2018/57 от 02.08.2018г. выполнены следующие виды работ:
- огнезащитная обработка деревянных конструкций кровли и деревянной сцены в Лебедевском СДК – 500 м2.;
- огнезащитная обработка деревянных конструкций кровли и деревянной сцены в Дергоусовском СДК – 500 м2.;
По договору №69 от 01.05.2018г. выполнены следующие виды работ:
- техническое обслуживание комплекса технических средств охраны, обслуживание АПС (пожарной системы) ежемесячно.;
По договорам, приём выполненных работ осуществлён «Актом о приёмке выполненных работ».
Акт выполненных работ, предоставленных услуг выполнен формально, с описанием вида работ, услуг, подписан двумя подписями: заказчика и производителя.
Из 2 договоров, зарегистрированных, на момент проверки в системе ЕАСУЗ в реестре контрактов 2 договора зарегистрированы.
Номер контракта
Наименование поставщика (подрядчика, исполнителя)
Цена контракта
Дата заключения контракта
Дата регистрации в реестре контрактов
1
1
МУП Тогучинского района «Лебедевское»
232457,50
09.01.2018
2
12
МУП Тогучинского района «Лебедевское»
168487,26
20.02.2018
В реестре контрактов информация размещена в полном объеме.
Нарушений сроков исполнения контрактов не выявлено.
Оплата заказчиком проведена своевременно.
III. Заключительная часть:
1. Выводы по результатам проверки
При осуществлении закупок на в период с 01.01.2018 по 31.08.2018 2014 2015 годы МКУК «Лебедевский КДЦ» нарушений законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок не допущено.
2. Рекомендуем:
- Осуществлять контроль за исполнением обязательств, в том числе и в, части оплаты, по заключённым муниципальным контрактам.
- Не допускать нарушения закона Российской Федерации от 05.04.2013г. №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»
3. Выводы комиссии:
- Предписание по результатам проведенной плановой проверки не выдавать.
- МКУК «Лебедевский КДЦ» вправе представить письменные возражения на акт проверки в течение пяти рабочих дней со дня получения настоящего акта.
Инспекция:
Руководитель Е.В. Букарева
Участник Т.Ю. Кудрявцева
Участник И.А. Кетова
С актом ознакомлены, согласны, копию акта проверки получили:
Директор МКУК «Лебедевский КДЦ» М.А. Шаблина
«_____»_______________2018 г.